一、第一大環(huán)節(jié)：借款人授信資料環(huán)節(jié)八大信貸風(fēng)險要點

　　（一）借款人營業(yè)執(zhí)照（三證合一）

　　關(guān)注重點：證照是否在有效期內(nèi)。經(jīng)營范圍與貸款用途是否邏輯自洽。

　　主要風(fēng)險管控措施：查看原件，關(guān)注證照的經(jīng)營范圍和有效期。通過登錄國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、企查查、天眼查等官方工具或第三方專業(yè)工具進行核對。核對工商局打印的企業(yè)基本信息和變更情況。

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　　關(guān)注重點：企業(yè)提供的公司章程是否為工商局備案或?qū)ν夤娴牡淖钚抡鲁?。通過公司章程、企查查等渠道，穿透式查詢企業(yè)的實際控制人。重點關(guān)注企業(yè)融資權(quán)限要求。

　　主要風(fēng)險管控措施：若為上市公司，關(guān)注上市公司公告。重點關(guān)注公司章程中融資決策權(quán)的相關(guān)規(guī)定，確定出具何種決議是有效的，股東大會、股東會、董事會決議或股東決議。

　　（三）借款人注冊驗資情況（若需提供）

　　關(guān)注重點：根據(jù)實際情況，結(jié)合申請的相關(guān)貸款產(chǎn)品（固定資產(chǎn)貸款、項目貸款、并購貸款），關(guān)注如下情況：是否存在虛假驗資情況；借款人審計報告中實收資本實際到位情況；是否存在股東抽逃資本金的情況。

　　主要風(fēng)險管控措施：關(guān)注借款人的注冊資金來源及實際到位證明。關(guān)注其它應(yīng)付款科目變化情況，判斷是否存在抽逃資本金嫌疑。

　?。ㄋ模┙杩钊私旰妥罱诘呢攧?wù)報表

　　關(guān)注重點：關(guān)注財務(wù)報表是否涉嫌造假；關(guān)注借款人向銀行提供的財務(wù)報表是否與原件保持一致；關(guān)注審計公司是否為銀行非合格清單；關(guān)注企業(yè)財務(wù)報表是否存在勾稽關(guān)系問題、不連續(xù)或者財務(wù)風(fēng)險問題；關(guān)注企業(yè)財務(wù)報表附注中的重點科目變動情況。

　　主要風(fēng)險管控措施：查閱審計報告原件，查看審計報告結(jié)論。通過審計機構(gòu)清單，查詢不合格審計機構(gòu)。結(jié)合納稅申報表、財務(wù)分析工具、專家經(jīng)驗，判斷財務(wù)風(fēng)險。通過注冊會計師網(wǎng)站核驗報告真?zhèn)危ú糠质》葜С郑?；通過掃描二維碼核驗報告真?zhèn)危ú糠謭蟾嬷С郑?；赴會計師事?wù)所核驗報告真?zhèn)危ㄈ魲l件允許）。財務(wù)報表的勾稽關(guān)系問題、不連續(xù)問題的原因進行調(diào)研分析，排查財務(wù)報表是否存在造假嫌疑。

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　　關(guān)注重點：關(guān)注借款申請書內(nèi)容是否與實際借款用途相一致；關(guān)注有權(quán)簽字人是否有效，預(yù)留簽字、印鑒是否一致；關(guān)注借款申請書簽訂日期、借款決議的有效期、借款合同簽訂日期在邏輯上的合理性。

　　主要風(fēng)險管控措施：核實借款人申請書內(nèi)容與合同、發(fā)票等材料內(nèi)容的貸款資金用途是否相一致。雙人面簽相關(guān)資料；與工商登記的公司章程中的簽字、印鑒核驗真實性、一致性。關(guān)注借款申請書的簽訂時間與借款決議、借款合同邏輯自洽。

　?。┕蓶|會/股東大會/董事會借款決議（若需提供）

　　關(guān)注重點：關(guān)注借款人申請融資金額、融資權(quán)限是否符合公司章程對管理層、董事會、股東大會的權(quán)限要求；關(guān)注借款決議的申請授信內(nèi)容與銀行授信范圍是否匹配；關(guān)注借款決議的有效期與借款合同簽訂日期、提款時間是否匹配；關(guān)注借款決議有權(quán)簽字人的資格、數(shù)量是否符合公司章程的要求；關(guān)注借款決議的印鑒，是否真實、有效，是否與銀行預(yù)留印鑒一致。

　　主要風(fēng)險管控措施：查閱公司章程有關(guān)融資相關(guān)約定，決議的融資金額、融資權(quán)限、融資事項、有權(quán)簽字層級、簽字人數(shù)、印鑒等符合章程要求。雙人面簽相關(guān)資料。

　?。ㄆ撸┕蓶|會/股東大會/董事會抵押/質(zhì)押決議

　　關(guān)注重點：關(guān)注抵質(zhì)押的內(nèi)容及金額是否符合公司章程對管理層、董事會、股東大會的權(quán)限要求；關(guān)注抵質(zhì)押決議的擔(dān)保范圍與銀行授信范圍是否匹配；關(guān)注抵質(zhì)押決議的有效期與抵質(zhì)押合同簽訂日期等時間相匹配；關(guān)注抵質(zhì)押決議有權(quán)簽字人的資格、數(shù)量是否符合公司章程的要求；關(guān)注抵質(zhì)押決議的印鑒，是否真實、有效，是否與銀行預(yù)留印鑒一致。

　　主要風(fēng)險管控措施：查閱公司章程有關(guān)融資相關(guān)約定，抵質(zhì)押金額、抵質(zhì)押事項、有權(quán)簽字層級、簽字人數(shù)、印鑒等符合章程要求。雙人面簽相關(guān)資料。

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　　1、關(guān)注重點：

　　征信查詢：關(guān)注征信查詢用戶的權(quán)限要求及留存、流轉(zhuǎn)、應(yīng)用和銷毀環(huán)節(jié)的信息保密要求；關(guān)注征信查詢授權(quán)書的合規(guī)性、有效性；關(guān)注是否存在授權(quán)書約定用途之外的行為；是否征信查詢是否存在違規(guī)收費行為。

　　征信報告：重點關(guān)注借款人各類違約記錄；動態(tài)分析借款人融資金額、融資機構(gòu)數(shù)量變化；重點關(guān)注借款人是否出現(xiàn)過度融資、違規(guī)融資情況。

　　2、主要風(fēng)險管控措施：

　　征信查詢方面：1.商業(yè)銀行應(yīng)增強征信信息安全管理意識，按照“最小授權(quán)”原則分配各類、各級用戶的權(quán)限，嚴格履行授權(quán)查詢機制，未經(jīng)授權(quán)嚴禁查詢征信報告。2.應(yīng)嚴格按流程和保密管理要求辦理相關(guān)信息的留存、流轉(zhuǎn)、應(yīng)用和銷毀，除銀行規(guī)定的業(yè)務(wù)場景之外，嚴禁向任何第三方透露客戶征信信息。對于實際控制人、法定代表人等個人信用報告的查詢和下載，要嚴格按照與客戶的約定用途使用，不得用作約定外用途，不得未經(jīng)個人同意向第三方提供。3.查詢前簽訂征信授權(quán)書，確認授權(quán)書的簽字、蓋章的合規(guī)性和有效性，通過銀行征信系統(tǒng)查詢下載。4.客戶經(jīng)理應(yīng)定期查詢相關(guān)客戶的信用報告，信息查詢和管理應(yīng)按照《征信業(yè)管理條例》、《中國人民銀行關(guān)于進一步加強征信信息安全管理的通知》（銀發(fā)[2018]102號）等監(jiān)管規(guī)定執(zhí)行。5.嚴禁查詢查詢與銀行無業(yè)務(wù)關(guān)系的企業(yè)主體信用報告。6.不得自定收費項目，將征信查詢費轉(zhuǎn)嫁給被查詢對象。

　　征信報告方面：針對借款人的逾期、欠息、不良等違約記錄，分析產(chǎn)生原因。分析或有負債金額、全部融資金額、融資金融機構(gòu)數(shù)量等重點信息。

　　二：第二大環(huán)節(jié)：實際控制人授信資料五大信貸風(fēng)險要點

　?。ㄒ唬嶋H控制人（自然人/法人）征信查詢及征信報告

　　1、關(guān)注重點：

　　征信查詢：1.關(guān)注征信查詢用戶的權(quán)限要求及留存、流轉(zhuǎn)、應(yīng)用和銷毀環(huán)節(jié)的信息保密要求；2.關(guān)注征信查詢授權(quán)書的合規(guī)性、有效性；3.關(guān)注是否存在授權(quán)書約定用途之外的行為；

　　4.是否征信查詢是否存在違規(guī)收費行為。

　　征信報告：1.重點關(guān)注實際控制人各類違約記錄；2.動態(tài)分析實際控制人融資金額、融資機構(gòu)數(shù)量變化；3.重點關(guān)注實際控制人是否出現(xiàn)過度融資、違規(guī)融資情況。

　　2、主要風(fēng)險管控措施：

　　征信查詢方面：1.商業(yè)銀行應(yīng)增強征信信息安全管理意識，按照“最小授權(quán)”原則分配各類、各級用戶的權(quán)限，嚴格履行授權(quán)查詢機制，未經(jīng)授權(quán)嚴禁查詢征信報告。2.應(yīng)嚴格按流程和保密管理要求辦理相關(guān)信息的留存、流轉(zhuǎn)、應(yīng)用和銷毀，除銀行規(guī)定的業(yè)務(wù)場景之外，嚴禁向任何第三方透露客戶征信信息。對于實際控制人、法定代表人等個人信用報告的查詢和下載，要嚴格按照與客戶的約定用途使用，不得用作約定外用途，不得未經(jīng)個人同意向第三方提供。3.查詢前簽訂征信授權(quán)書，確認授權(quán)書的簽字、蓋章的合規(guī)性和有效性，通過征信系統(tǒng)查詢下載。4.客戶經(jīng)理應(yīng)定期查詢相關(guān)客戶的信用報告，信息查詢和管理應(yīng)按照《征信業(yè)管理條例》、《中國人民銀行關(guān)于進一步加強征信信息安全管理的通知》（銀發(fā)[2018]102號）等監(jiān)管規(guī)定執(zhí)行。5.嚴禁查詢與銀行無業(yè)務(wù)關(guān)系的企業(yè)或個人信息主體信用報告。6.不得自定收費項目，將征信查詢費轉(zhuǎn)嫁給被查詢對象。

　　征信報告方面：1.針對實際控制人的逾期、欠息、不良等違約記錄，分析產(chǎn)生原因。2.分析實際控制人或有負債金額、全部融資金額、融資金融機構(gòu)數(shù)量等重點信息。

　?。ǘ┟耖g借貸情況

　　關(guān)注重點：關(guān)注實際控制人是否涉及民間借貸。

　　主要風(fēng)險管控措施：通過訪談實際控制人、財務(wù)人員、重要股東或通過與同業(yè)交流，盡可能了解企業(yè)民間借貸情況。

　?。ㄈ┦疟粓?zhí)行和限制高消費情況

　　關(guān)注重點：關(guān)注實際控制人是否存在被執(zhí)行情況和限制高消費風(fēng)險。

　　主要風(fēng)險管控措施：通過中國執(zhí)行信息公開網(wǎng)，查詢實控人的被執(zhí)行情況和限制高消費情況。

　?。ㄋ模┥嬖V風(fēng)險

　　關(guān)注重點：關(guān)注實際控制人是否涉及重大訴訟糾紛。

　　主要風(fēng)險管控措施：通過“中國裁判文書網(wǎng)”、“中國法院網(wǎng)”或各省級高院網(wǎng)站、企查查等渠道，查詢實際控制人是否涉訴。通過反洗錢系統(tǒng)查詢借款人的實際控制人是否涉及經(jīng)偵查詢記錄。

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　　關(guān)注重點：重點關(guān)注民營企業(yè)的實際控制人家庭是否穩(wěn)定，是否涉及離婚糾紛、爭奪家族財產(chǎn)等問題。

　　主要風(fēng)險管控措施：通過“中國裁判文書網(wǎng)”、“中國法院網(wǎng)”或各省級高院網(wǎng)站、企查查等渠道，查詢實際控制人是否涉訴。通過反洗錢系統(tǒng)查詢借款人的實際控制人是否涉及經(jīng)偵查詢記錄。

　　三：第三大環(huán)節(jié)：保證人授信資料五大信貸風(fēng)險要點

　　（一）保證人營業(yè)執(zhí)照（三證合一）

　　關(guān)注重點：證照是否在有效期內(nèi)。

　　主要風(fēng)險管控措施建議：1.查看原件，關(guān)注證照的經(jīng)營范圍和有效期。2.通過登錄國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、企查查、天眼查等官方工具或第三方專業(yè)工具進行核對。3.核對工商局打印的企業(yè)基本信息和變更情況。

　?。ǘ┍ＷC人公司章程

　　關(guān)注重點：1.企業(yè)提供的公司章程是否為工商局備案或?qū)ν夤娴牡淖钚抡鲁獭?.通過公司章程、企查查等渠道，穿透式查詢保證人的實際控制人。3.重點關(guān)注企業(yè)擔(dān)保權(quán)限要求。

　　主要風(fēng)險管控措施建議：1.若為上市公司，關(guān)注上市公司公告。2.重點關(guān)注公司章程中擔(dān)保決策權(quán)的相關(guān)規(guī)定，確定出具何種決議是有效的，股東大會、股東會、董事會決議或股東決議。

　　（三）保證人近三年和最近期的財務(wù)報表

　　關(guān)注重點：1.關(guān)注保證人提供的財務(wù)報表是否涉嫌造假。2.關(guān)注保證人向銀行提供的財務(wù)報表是否與原件保持一致。3.關(guān)注審計公司是否為銀行非合格清單。4.關(guān)注保證人的財務(wù)報表是否存在勾稽關(guān)系問題、不連續(xù)或者財務(wù)風(fēng)險問題。5.關(guān)注保證人財務(wù)報表附注中的重點科目變動情況。

　　主要風(fēng)險管控措施建議：1.查閱審計報告原件，查看審計報告結(jié)論。2.查詢不合格審計機構(gòu)。3.結(jié)合納稅申報表、財務(wù)分析工具、專家經(jīng)驗，判斷財務(wù)風(fēng)險。4.通過注冊會計師網(wǎng)站核驗報告真?zhèn)危ú糠质》葜С郑煌ㄟ^掃描二維碼核驗報告真?zhèn)危ú糠謭蟾嬷С郑?；赴會計師事?wù)所核驗報告真?zhèn)危ㄈ魲l件支持）。5.財務(wù)報表的勾稽關(guān)系問題、不連續(xù)問題的原因進行調(diào)研分析，排查財務(wù)報表是否存在造假嫌疑。

　?。ㄋ模┍ＷC人征信查詢、征信報告

　　關(guān)注重點：

　　征信查詢：1.關(guān)注征信查詢用戶的權(quán)限要求及留存、流轉(zhuǎn)、應(yīng)用和銷毀環(huán)節(jié)的信息保密要求。2關(guān)注征信查詢授權(quán)書的合規(guī)性、有效性。3.關(guān)注是否存在授權(quán)書約定用途之外的行為。4.是否征信查詢是否存在違規(guī)收費行為。

　　征信報告：1.重點關(guān)注保證人各類違約記錄。2.動態(tài)分析保證人融資金額、融資機構(gòu)數(shù)量變化。3.重點關(guān)注保證人是否出現(xiàn)過度融資、違規(guī)融資情況。

　　主要風(fēng)險管控措施建議：參考借款人征信查詢及征信報告風(fēng)險點管控措施。

　?。ㄎ澹┍ＷC人股東會/股東大會/董事會擔(dān)保決議

　　關(guān)注重點：1.關(guān)注保證擔(dān)保金額、資格是否符合公司章程對管理層、董事會、股東大會的權(quán)限要求。2.關(guān)注保證擔(dān)保決議的擔(dān)保范圍與銀行授信范圍是否匹配。3.關(guān)注保證擔(dān)保決議的有效期與擔(dān)保合同簽訂日期等時間相匹配。4.關(guān)注保證擔(dān)保決議有權(quán)簽字人的資格、數(shù)量是否符合公司章程的要求。5.關(guān)注保證擔(dān)保決議的印鑒，是否真實、有效，是否與銀行預(yù)留印鑒一致。6.關(guān)注擔(dān)保人的真實擔(dān)保意愿。

　　主要風(fēng)險管控措施建議：1.查閱公司章程有關(guān)擔(dān)保的相關(guān)約定，決議的擔(dān)保金額、擔(dān)保權(quán)限、擔(dān)保事項、有權(quán)簽字層級、簽字人數(shù)、印鑒等符合章程要求。2.通過與同業(yè)溝通、實地調(diào)研的方式，了解擔(dān)保人的真實擔(dān)保意愿