犯罪的本質是對法益的侵害。我國刑法分則第三章“破壞社會主義市場經濟秩序罪”集中第四節(jié)、第五節(jié)規(guī)定

了金融犯罪。其中，第四節(jié)“破壞金融管理秩序罪”第186條的四項條款具體規(guī)定了“違法發(fā)放貸款罪”。

該罪名與銀行業(yè)信貸違規(guī)違法行為息息相關，屬于信貸經營過程中必須高度重視和重點防范的信貸“雷區(qū)”。

商業(yè)銀行信貸人員必須牢牢樹立法律紅線意識，提升信貸合規(guī)經營水平，避免進入違法發(fā)放貸款罪的常見誤區(qū)。

引言：銀行工作人員身邊的刑法

刑法是為了維護國家與人民利益，根據工人階級和廣大人民群眾的意志，以國家名義頒布的，規(guī)定犯罪、刑事

責任及刑罰的法律規(guī)范的總和。這是教科書關于刑法的定義。談到刑法，往往很多人會望而生畏，當然也有人

覺得刑法是那么的遙遠。望而生畏的人懼怕與刑法聯系緊密的刑罰，而另外的一些人認為其天生與刑法無關，

自己也不可能去觸犯刑法規(guī)定。其實，刑法就在我們身邊，它保護遵守它的人，懲處打破它的人。作為銀行的

工作人員，了解與自己工作相關的刑法規(guī)范是十分必要的，一方面，刑法可以保護遵紀守法的工作人員不受侵

害，另外一方面，刑法可以懲處那些利欲熏心的犯罪分子，維護純潔的金融工作秩序。

1、偽造、變造貨幣罪

該罪是違反國家貨幣管理法規(guī)，仿照貨幣的形狀、圖案、色彩，制造假貨幣，意圖使其冒充真貨幣流入社會的

行為。變造貨幣是指以剪切、挖補、拼接、揭層等方法，對真幣進行加工改造，使貨幣的面值或數量增加，數

額變大的行為。只有中國人民銀行有權印制、發(fā)行人民幣。偽造、變造貨幣破壞國家貨幣管理制度，損害國家

貨幣信用，擾亂金融秩序，具有極大的危害性。

故而，作為銀行一線經辦人員，若發(fā)現假貨幣，應該及時果斷按照相關規(guī)定沒收處理。對于情節(jié)嚴重的，比如

一次性發(fā)現大量假幣、沒收假幣時客戶不予配合等情況，應該立即向公安機關報告。同時，金融工作人員不能

購買假幣、利用職務便利以假幣換取真幣?？偯骖~在4000元以上或幣量400張（枚）以上的應給予追訴。

2、高利轉貸罪、騙取金融資信罪

高利轉貸罪指以轉貸牟利為目的，套取金融機構資金高利轉貸他人，違法所得數額較大的行為。個人高利轉

貸，違法數額在5萬元以上的；單位高利轉貸，違法數額在10萬元以上的等情況均應該得到追述。騙取金融資

信罪是以欺騙手段取得銀行貸款、票據承兌、信用證、保函等，給銀行造成重大損失或其他嚴重情節(jié)的行為。

故而，在銀行為客戶提供授信之時，應清楚知曉并確認真實交易背景，以放款到指定用途收款人賬戶——即

交易對手或個人授信中商品或服務提供者賬戶——為主要放款手段，同時應該逐步放款而非一次性到位，應該

做好嚴格貸后跟蹤管理，防止出現高利轉貸情況發(fā)生，避免造成銀行資金受損。

3、偽造、變造金融票證罪

指仿造真實金融票證制造金融票證，或對真實金融票證進行加工、改造的行為。例如，偽造支票匯票、委托收

款憑證等結算憑證。故而，一線經辦人員應該認真審核票據真?zhèn)?，驗印應做到準確無誤，大額核實需聯系到法

人或指定聯系人等。只有通過這些手段，才能遏制犯罪分子不斷進步的犯罪手段，保證銀行良好信譽與客戶資

金安全。

4、妨害信用卡管理罪

該罪主要表現為如下行為：明知是偽造的信用卡而持有運輸，或明知是偽造的空白信用卡而持有、運輸，數額

較大的；非法持有他人信用卡，數額較大的；使用虛假身份騙領信用卡的；出售、購買、為他人提供信用卡或

以虛假身份騙領信用卡的。首先，一線經辦人員應該嚴格遵守“三親見”原則，不能使得犯罪分子有可乘之機。此外，一定要有職業(yè)操守，不能夠利用職業(yè)之便利圖一己之私利。銀行或其他金融機構工作人員利用職務上的便利犯本罪，從重出發(fā)。

5、違法發(fā)放貸款罪

指違法向關系人或其他人發(fā)放貸款，發(fā)放擔保貸款條件優(yōu)于其他借款人同類貸款，造成較大或重大損失的。授

信的給予應該嚴格按照銀行授信評價體制機制，對授信受益人進行嚴格風險把控，不能夠利用職務之便，向關

系人發(fā)放信用貸款，或發(fā)放擔保貸款條件優(yōu)于其他借款人的同類貸款的條件。

6、吸收客戶資金不入賬罪

銀行工作人員吸收客戶資金不入賬，數額巨大或造成重大損失的行為。根據刑法規(guī)定，造成特別重大損失的，

處5年以上有期徒刑。

7、違規(guī)出具金融票證，對違法票據承兌、付款、保證罪

該類罪名主要是指銀行或其他金融機構人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或其他保函、存單、資信證明，造成

較大損失，或對違反票據法規(guī)定的票據予以承兌、付款或保證，以致重大損失的行為。經辦人員在出具金融票

證，以及對票據進行承兌、付款等行為時，一定要謹慎審查，嚴把最后一道防線，避免造成上述情況發(fā)生，不

但使得銀行資金受到損失，也嚴重影響自身職業(yè)發(fā)展乃至自由。

8、洗錢罪

明知是毒品犯罪、黑社會性質組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪的違法所得及其生產所得，而掩飾、隱瞞其

來源和性質的行為。表現為提供資金賬戶，協助將財產轉換為現金、金融票據、有價證券，通關轉賬或者其他

結算方式協助資金轉移，協助將資金匯往境外等行為。金融機構人員應該密切注意日常工作可疑人員、可疑交

易等，嚴格執(zhí)行反洗錢工作。同時自身也不要參與洗錢等行為，做到潔身自好，不參與上述行為。

以上是相對重要的金融類犯罪，作為銀行工作人員，應該熟悉并知曉相關法律法規(guī)。我們在參與經濟活動的過

程中，應當做到及時辨別、舉報犯罪行為，保護銀行及客戶資產安全，使犯罪嫌疑人得到法律的懲處。同時，

作為金融從業(yè)人員，應該嚴把職業(yè)操守，光明磊落地從事銀行工作，飽滿陽光地笑對快樂人生。

案例導讀：銀行工作人員違法發(fā)放貸款罪典型案例分析與警示

近年來，隨著國家法律、法規(guī)的完善以及維護良好金融管理秩序的需要，司法領域加大了對破壞金融管理秩序

犯罪行為的打擊力度，尤其對猖獗的違法放貸行為進行了重點的打擊。但是，目前銀行工作人員對破壞金融管

理秩序犯罪，特別是違法發(fā)放貸款罪的相關規(guī)定知之甚少，法律意識淡薄，這給銀行工作人員本身也帶來了巨

大的法律風險。

為了加強銀行工作人員對違法發(fā)放貸款罪的認識，提高法律意識，從而避免由于法律上的認識盲點而導致的法

律后果，商業(yè)銀行可以加強案例解讀，選取關于違法發(fā)放貸款罪的典型案例進行分析、探討，達到一定的警示

效果。

（一）案例簡介

2006年4月，A銀行與某汽車貿易有限公司簽訂了《汽車消費貸款合作協議》，合作開展汽車消費貸款業(yè)務。

2006年5月至2007年11月，該汽車貿易有限公司采取向銀行提供虛假的借款人個人資料和虛假的機動車車輛

登記及抵押證書、機動車銷售發(fā)票、機動車保險單等證明文件的手段，先后向銀行提供136套虛假的汽車消費

貸款資料。銀行客戶經理在辦理上述汽車消費貸款業(yè)務過程中，未對借款人進行家訪，未與借款人及擔保人面

簽借款、擔保合同，未對抵押物的真實性進行核查，違法發(fā)放虛假的汽車消費貸款1873萬元。

后汽車貿易公司未能償還全部貸款，給銀行造成了900余萬元的損失。法院以騙取貸款罪判處貿易公司銷售經

理李某有期徒刑三年六個月，并處罰金人民幣5萬元；以違法發(fā)放貸款罪判處銀行客戶經理葉某有期徒刑六年，并處罰金10萬元。

（二）案例警示

該案例的發(fā)生最主要的原因是銀行客戶經理葉某嚴重違反信貸業(yè)務規(guī)定敘做個人汽車消費貸款。客戶經理葉某

在開始敘做該汽車消費貸款業(yè)務時，還是遵守了信貸業(yè)務的相關規(guī)定，要求對個人進行家訪，了解個人的資信

等，但是李某帶客戶經理去家訪的是那些實際購車的客戶，經過幾次家訪，都沒有發(fā)現什么問題，后來客戶經

理葉某就放松了警惕；再加上葉某工作繁忙，就再也沒有對汽車消費貸款業(yè)務進行家訪。當李某等把購車發(fā)票、車輛登記證書、保險單拿過來時，葉某就認為這輛車存在，就沒有核對車輛而對車輛做了抵押，也沒有對個人進行家訪，沒有與客戶一起去車管所辦理汽車抵押手續(xù)，沒有與客戶當面簽訂合同。

該案例至少從以下幾個方面給銀行工作人員敲響了警鐘：

1、即使目前銀行工作人員普遍存在業(yè)務繁忙的情況，也不應放松對授信業(yè)務真實性的調查、核實，仍應嚴格

遵守相關信貸業(yè)務的規(guī)定；否則，一旦出現違規(guī)操作導致銀行重大損失的就不僅僅只是銀行內部處罰的問題，

甚至可能受到法律的嚴懲，承擔刑事責任。

2、由于業(yè)務發(fā)展的需要，銀行業(yè)務人員與授信客戶（包括合作方和借款人，本案例中合作方指某汽車貿易有

限公司）的關系比較緊密，但是銀行工作人員對授信客戶需要有一個清晰的認識，切忌因為這一層關系而綁架

了自己、蒙蔽了雙眼，放松對其所提供資料的審查要求，“無辜”地被授信客戶的違法行為拖下水。

3、在銀根緊縮的情況下，部分犯罪分子想方設法騙取銀行貸款的事件時有發(fā)生。本案例中我們沒有發(fā)現客戶

經理葉某與銷售經理李某串通作案，李某的騙貸行為手段也并不高明，但由于葉某操作不合規(guī)，被李某鉆了空

子，使得李某的犯罪行為得逞，客戶經理葉某最終淪落到與犯罪分子“為伍”的境地。教訓是慘痛的。今后在

敘做授信業(yè)務時，要嚴格防范內外勾結，中、后臺人員要對業(yè)務前臺人員的操作加強審核把關，把授信風險降

到最低程度。

4、現階段銀行本身監(jiān)督機制的缺失以及辦理相關授信業(yè)務審查不嚴也給犯罪分子以可趁之機，但是銀行工作

人員應牢記，在制度不完善的背景下更要謹慎、合法、合規(guī)地從事授信業(yè)務，制度缺失不是違法發(fā)放貸款行為

人可以逃脫法律制裁的理由。

（三）認定違法發(fā)放貸款罪的幾個要點

1、司法機關判斷發(fā)放貸款行為是否違法，以國家規(guī)定為準，不以金融機構內部規(guī)定為準?！皣乙?guī)定”應是

指國家法律、法規(guī)和規(guī)章，具體為《商業(yè)銀行法》、《貸款通則》和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構關于信貸管理的規(guī)定

等。這也意味著銀行工作人員在敘做授信業(yè)務過程中不僅需要遵守銀行內部的規(guī)章制度，更要符合國家的規(guī)定

，否則，一旦出現違規(guī)就不僅僅只是內部紀律處分的問題，還有可能受到國家法律的嚴懲。

2、違法發(fā)放貸款罪的追究采用兩個可選擇的標準，即發(fā)放數額標準，或發(fā)放貸款的損失標準。《刑法修正案

（六）》正式實施前，即2006年6月29日前，違法發(fā)放貸款罪只以損失標準定罪；刑法修正案實施后，增加了

發(fā)放數額的標準，擴大了違法發(fā)放貸款罪的追究范圍。這表明只要行為人違法發(fā)放了相當數量的貸款，即使最

終通過法律等程序追回了部分貸款，損失較小，也難逃司法機關的追訴，這也使得刑法修正案實施前以損失標

準定罪導致大量行為人逃脫法律制裁的現象大大減少。

3、關系人的范圍，依照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第40條之規(guī)定，是指“商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理

人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬以及上述所列人員投資或者擔任高級管理職務的公司、企業(yè)和其他經濟組織”。